El Decreto Legislativo nº 231 de 8 de junio de 2001 introdujo en Italia la responsabilidad administrativa de las personas jurídicas, empresas y asociaciones, incluidas las que carecen de personalidad jurídica, por determinados delitos cometidos en su interés o en su provecho por directores, gerentes o empleados.

El servicio de asesoramiento sobre la aplicación del Decreto Legislativo nº 231/2001 tiene por objeto ayudar a las organizaciones a cumplir esta legislación mediante la elaboración y aplicación de un Modelo de Organización, Gestión y Control (MOG) que pueda prevenir la comisión de los delitos previstos en el decreto.

Objetivos

1. Cumplimiento Normativo: Asegurar que la empresa cumple con las disposiciones del Decreto Legislativo nº 231/2001, reduciendo el riesgo de sanciones.
2. Prevención de Infracciones: Implementar medidas para prevenir la comisión de las infracciones previstas en el decreto, a través de un sistema de control interno eficaz.
3. Mejora de la Gobernanza: Promover una cultura empresarial basada en la ética, la transparencia y la responsabilidad.
4. Reducción de riesgos: Minimizar los riesgos legales y reputacionales asociados a la responsabilidad administrativa.

Modalidades

1. Análisis preliminar:
   • Evaluación de las prácticas actuales: Análisis de las prácticas actuales de la empresa y de los procesos internos para identificar áreas de riesgo e incumplimiento.
   • Mapeo de Riesgos: Identificación y evaluación de riesgos específicos relacionados con las infracciones previstas en el Decreto Legislativo nº 231/2001.
2. Desarrollo del Modelo de Organización, Gestión y Control (Modelo 231)
   • Elaboración del Modelo 231: Desarrollo de un Modelo de Organización, Gestión y Control a medida que incluya políticas, procedimientos y protocolos operativos para prevenir la comisión de delitos.
   • Código Ético: Elaboración de un código ético que establezca los valores y principios de comportamiento de la organización.
3. Creación del Órganismo de Supervisión (OS):
   • Nombramiento del OS: Selección y nombramiento de los miembros del Órganismo de Supervisión, que se encargará de supervisar la eficacia y el cumplimiento del Modelo 231.
   • Definición de Responsabilidades: Establecimiento de las responsabilidades y competencias del Órganismo de Supervisión, garantizando su funcionamiento independiente y autónomo.
4. Implementación del Modelo 231:
   • Implementación de Procedimientos: Apoyo en la aplicación práctica de las políticas y procedimientos establecidos en el Modelo 231.
   • Formación del personal: Diseño e implementación de programas de formación para el personal con el fin de sensibilizar e informar sobre los requisitos del Decreto Legislativo nº 231/2001 y las políticas de la empresa.
5. Seguimiento y Revisión:
   • Auditorías periódicas: Realización de auditorías periódicas para verificar la eficacia del Modelo 231 y el cumplimiento de las políticas y procedimientos.
   • Actualización del Modelo: Revisión y actualización del modelo 231 en función de los cambios normativos, las nuevas mejores prácticas y los resultados de las auditorías.

Beneficios

• Cumplimiento normativo: Garantizar que la empresa cumple todas las disposiciones del Decreto Legislativo 231/2001, reduciendo el riesgo de sanciones.
• Prevención de delitos: Implantar un sistema de control interno eficaz que evite la comisión de delitos.
• Mejora de la Gobernanza: Promover una cultura corporativa basada en la ética, la transparencia y la responsabilidad.
• Reducción de riesgos: Minimizar los riesgos legales y de reputación asociados a la responsabilidad administrativa.
• Credibilidad y Reputación: Mejorar la credibilidad y reputación de la organización mediante la adopción de prácticas de buen gobierno y cumplimiento.

Herramientas utilizadas

• Software de gestión del cumplimiento: Herramientas para supervisar y gestionar el cumplimiento del Decreto Legislativo nº 231/2001.
• Documentación: Procedimientos y registros para la gestión de las actividades de control.
• Plataformas de formación: Herramientas en línea y material didáctico para la formación y sensibilización del personal.
• Dashboard de Control: Herramientas para supervisar las actividades de cumplimiento y verificar la eficacia del Modelo 231.

Consideraciones finales

El servicio de asesoramiento de 365TRUST sobre la aplicación del Decreto Legislativo nº 231 de 8 de junio de 2001 es esencial para las organizaciones que deseen cumplir la legislación italiana en materia de responsabilidad administrativa. Mediante un asesoramiento específico y la implantación de un Modelo de Organización, Gestión y Control eficaz, las empresas pueden prevenir la comisión de delitos, mejorar su gobernanza y promover una cultura corporativa basada en la ética y la transparencia.