Le Décret Législatif n° 231 du 8 juin 2001 a introduit en Italie la responsabilité administrative des personnes juridiques, des sociétés et des associations, y compris celles dépourvues de personnalité juridique, pour certaines infractions commises dans leur intérêt ou à leur profit par les administrateurs, les dirigeants ou les employés.

Le service de conseil sur l’application du Décret Législatif n° 231/2001 a pour but d’aider les organisations à se conformer à cette législation en développant et en mettant en œuvre un Modèle d’organisation, de gestion et de contrôle (MOG) susceptible de prévenir la commission des infractions prévues par le décret.

Objectifs

1. Conformité réglementaire: garantir que l’entreprise respecte les dispositions du Décret Législatif n° 231/2001, en réduisant le risque de sanctions.
2. Prévention des infractions: mettre en œuvre des mesures visant à prévenir la commission des infractions prévues par le décret, grâce à un système de contrôle interne efficace.
3. Amélioration de la gouvernance: promouvoir une culture d’entreprise fondée sur l’éthique, la transparence et la responsabilité.
4. Réduction des risques : minimiser les risques juridiques et de réputation associés à la responsabilité administrative.

Modalités

1. Analyse préliminaire:
   • Évaluation des pratiques actuelles: Analyse des pratiques commerciales et des processus internes actuels afin d’identifier les zones de risque et de non-conformité.
   • Identification des risques: identification et évaluation des risques spécifiques liés aux infractions prévues par le Décret Législatif n° 231/2001.
2. Développement du modèle d’organisation, de gestion et de contrôle (Modèle 231)
   • Rédaction du Modèle 231: Élaboration d’un modèle d’organisation, de gestion et de contrôle personnalisé comprenant des politiques, des procédures et des protocoles opérationnels visant à prévenir la commission d’infractions.
   • Code d’éthique: Rédaction d’un code d’éthique qui établit les valeurs et les principes de comportement de l’organisation.
3. Mise en place de l’Organe de Contrôle (ODC):
   • Nomination de l’ODC: sélection et nomination des membres de l’Organe de Contrôle, qui sera chargé de contrôler l’efficacité et le respect du Modèle 231.
   • Définition des responsabilités: définition des responsabilités et des compétences de l’ODC, en veillant à ce qu’il fonctionne de manière indépendante et autonome.
4. Mise en œuvre du Modèle 231:
   • Mise en œuvre des procédures: Soutien à la mise en œuvre pratique des politiques et procédures définies dans le Modèle 231.
   • Formation du personnel: conception et mise en œuvre de programmes de formation pour le personnel afin de le sensibiliser et de l’informer des exigences du Décret Législatif n° 231/2001 et des politiques de l’entreprise.
5. Contrôle et audit:
   • Audits périodiques: réalisation d’audits périodiques pour vérifier l’efficacité du Modèle 231 et le respect des politiques et procédures.
   • Mise à jour du Modèle: révision et mise à jour du Modèle 231 en fonction des changements réglementaires, des nouvelles bonnes pratiques et des retours d’expérience des audits.

Avantages

• Conformité réglementaire: garantir que l’entreprise respecte toutes les dispositions du Décret Législatif n° 231/2001, réduisant ainsi le risque de sanctions.
• Prévention des délits : mettre en œuvre un système de contrôle interne efficace qui empêche la commission des délits .
• Amélioration de la gouvernance: promouvoir une culture d’entreprise fondée sur l’éthique, la transparence et la responsabilité.
• Réduction des risques: minimiser les risques juridiques et de réputation liés à la responsabilité administrative.
• Crédibilité et réputation: renforcer la crédibilité et la réputation de l’organisation par l’adoption de bonnes pratiques de gouvernance et de conformité.

Outils utilisés

• Logiciel de gestion de la conformité: outils de contrôle et de gestion de la conformité au Décret Législatif n° 231/2001.
• Documentation: procédures et enregistrements pour la gestion des activités de contrôle.
• Plateformes de formation: outils en ligne et matériel pédagogique pour la formation et la sensibilisation du personnel.
• Dashboard de suivi: outils de suivi des activités de conformité et de vérification de l’efficacité du Modèle 231.

Considerazioni finali

Le service offert par 365TRUST en matière de conseil sur l’application du Décret Législatif n° 231 du 8 juin 2001 est essentiel pour les organisations qui souhaitent se conformer à la législation italienne sur la responsabilité administrative. Grâce à des conseils ciblés et à la mise en œuvre d’un modèle efficace d’organisation, de gestion et de contrôle, les entreprises peuvent prévenir la commission d’infractions, améliorer leur gouvernance et promouvoir une culture d’entreprise fondée sur l’éthique et la transparence.